“¿Es mejor donar o prestar dinero a un hijo para comprar una vivienda?”.
Documentos que deben surtir efecto en otro país
En su primera colaboración, María Cristina Clemente explicó qué sucede cuando un documento otorgado en España debe producir efectos en el extranjero.
Un poder notarial, una compraventa o cualquier otro documento con implicaciones internacionales puede necesitar trámites adicionales, como una traducción jurada o la correspondiente apostilla. Además, es necesario comprobar que el documento cumple tanto la normativa del país en el que se ha otorgado como la del territorio en el que deberá utilizarse.
Las operaciones con elementos internacionales requieren, por tanto, una atención especial para garantizar la validez del documento, determinar su fiscalidad y evitar problemas posteriores.
¿Préstamo o donación para ayudar a un hijo?
Otro de los temas tratados fue una situación cada vez más habitual: padres que entregan dinero a sus hijos para pagar la entrada de su primera vivienda.
La principal cuestión que debe aclararse es si ese dinero tendrá que devolverse. Si existe una obligación real de devolución, deberá formalizarse como un préstamo. Si los padres entregan el dinero sin esperar recuperarlo, estaremos ante una donación.
Documentar la operación correctamente es fundamental. No resulta aconsejable realizar una transferencia sin más o simular un préstamo que nunca se devolverá, ya que Hacienda puede solicitar posteriormente que se acredite tanto el origen y destino del dinero como el cumplimiento de las condiciones pactadas.
La trazabilidad bancaria, la identificación de las personas que entregan y reciben el dinero y la formalización adecuada de la operación permiten evitar que esta sea considerada una donación encubierta o incluso una ganancia patrimonial no justificada.
Donar o esperar a la herencia
Durante la intervención también se abordó una de las preguntas más frecuentes en la planificación familiar: ¿es mejor donar un inmueble en vida o dejarlo en herencia?
No existe una respuesta válida para todos los casos. La decisión no debería tomarse atendiendo únicamente al posible ahorro fiscal. En una donación de un inmueble pueden intervenir diferentes impuestos y el donante puede tener que declarar una ganancia patrimonial en el IRPF como si hubiera vendido la propiedad, con determinadas excepciones.
También debe valorarse la situación personal y económica de quien dona. Entregar una vivienda o reservarse solamente su usufructo puede reducir el patrimonio disponible para afrontar futuras necesidades, como cuidados asistenciales o el pago de una residencia.
Por ello, antes de donar un inmueble resulta esencial estudiar el patrimonio familiar, la situación de padres e hijos y las consecuencias jurídicas y fiscales de la operación.
La importancia de formalizar las donaciones
Una transferencia de dinero de padres a hijos puede ser suficiente para que exista civilmente una donación. Sin embargo, para aplicar determinadas reducciones o bonificaciones fiscales, la normativa autonómica puede exigir que la operación se formalice en escritura pública.
En estos casos también deberá poder acreditarse cómo se ha entregado el dinero y cuál es su procedencia. La operación debe realizarse de forma transparente, evitando las entregas en efectivo y conservando toda la documentación bancaria.
El derecho notarial, explicado de forma cercana
Con esta colaboración en Radio Nacional de España, María Cristina Clemente continúa acercando el derecho notarial a la ciudadanía mediante ejemplos cotidianos y respuestas comprensibles.
Desde Notaría Buendía celebramos esta nueva etapa divulgativa, que permitirá resolver cada semana dudas relacionadas con decisiones jurídicas importantes para las familias.
Porque antes de donar, prestar dinero, repartir una herencia o firmar un documento con efectos internacionales, informarse y recibir asesoramiento puede marcar la diferencia.
